导读：近日，国务院副总理马凯表示，目前我国的养老保险缴费水平偏高，“五险一金”已占到工资总额的40%至50%。如此之高的缴费比例着实让人吃惊：原来到手的工资，还不到工资总额的六成！五险一金的本意在于保障，而它目前带来的压力又该如何应对？

　　现象 工资到手6000元，五险一金交近3800元

　　众所周知，“五险”是指养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，前三者是需要企业和个人共同缴纳保费，而后两者完全由企业承担，个人不需要缴纳保费。而“一金”，便是住房公积金。

　　那么，“五险一金”占工资总额的40%至50%，这一比例意味着什么？有人曾举出这样一个例子，如果你是北京的工薪族，每月到手的工资(含税)6000元，那么你的雇主，要掏出10000元甚至12000元的真金白银。

　　而对于广东的市民来说，是否会出现同样的情况？以广州的工薪族为例，某企业为员工提供五险一金，其中，住房公积金按照最低档的8%来缴纳。那么，五险一金企业缴存部分占到30.55%，个人为18.5%，合计费率达到49.05%。

　　假如该企业某员工每月到手工资为6000元，那么仅五险一金，个人部分每月就要承担1398.54元，企业部分要承担2396.41元，而企业针对这一员工需要付出的工资总额就达到9956.06元。如此看来，不仅市民个人承担的压力大，企业所背负的成本也不低。

　　观点 五险一金的“物超所值”和“低性价比”

　　说起五险一金的好处，相信大家也并不陌生，尤其是对于已退休的企业员工来说，可谓是“物超所值”。而“弃保”现象仍不少见，有人认为与其“白交钱”，不如拿现钱实惠的观点，也道出了五险一金仍有“低性价比”的领域：

　　1、不是所有病都能上医保。整容、减肥、增高、近视矫正、不孕不育、性功能障碍、精神疾病这些疾病不纳入医保范围。如果出交通事故或被歹徒伤害，只有在公安机关证明确实找不到加害人的情况下，才能由医保暂时核销。

　　2、仅靠养老金生活水平降。社会保险保障人们的基本权益，养老保险只保障基本生活，在飞涨的物价下，退休后消费水平也许不得不大打折扣。

　　3、没单位难享受生育险。生育险必须由单位统一缴费，个人是无法也不必缴纳，全职太太较难有生育险。另外，生育险至少要缴费满一年才可享用。而且生完小孩后还要继续缴费，否则后期计划生育方面的福利就不能享受。

　　4、办理失业保险成本高。失业保险必须在户口所在地办，如果户口和上班地点不同，就必须回老家办。而按照目前的标准，大多数城市一个月的失业保险金都不超过1000元，最多领2年，而且须缴费10年以上。

　　5、48小时外难认定工伤。我国《工伤保险条例》第15条规定，在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的，视同工伤。而如果在发病后第49小时去世，则较难认定工伤，未必能得到赔偿。

　　6、公积金闲置不划算。公积金中，当年缴纳的部分只能享受活期存款利率，而往年缴纳的资金，也就享受3个月的定存利率。对于不买房子，或者短期内不准备买房子的人来说，公积金长期存在账户中，相当不划算。

　　探讨 企业“加不起薪”源于缴纳失序？

　　面对高企的五险一金缴纳比例，企业大呼不堪重负，不愿为员工加薪。

　　“五险一金”费率偏高有一定原因。一方面我国社保制度建立时间比较晚，部分人员没有缴费或缴费累积不足，但按规定仍可享受社保待遇；另一方面，社保基金投资运营空间有限等问题，也令社保费率需要保持在较高水平。

　　而华南农业大学劳动与社会保障系主任张开云教授表示，不少企业的社保实际缴纳比例与政府规定的名义比例有所不符，财政出入落差大，老龄化问题严重，也是造成社保困局的原因。

　　按照规定，养老保险单位所缴的20%，进入社会统筹账户；个人所缴费用的8%部分，则进入个人账户。但在现实操作中，那些尚未做实个人账户的地区，个人缴费并未全部进入个人账户，而有相当一部分是进入了社会统筹账户，被用来给已退休者发放养老金，并因而产生了个人账户空账运行，乃至参保者可能对养老险制度失去信心，以及统账制度不可持续等问题。

　　张开云教授认为，当下我国“五险一金”的缴纳情况仍然存在不少乱象。在广东也存在不少企业不按规定缴纳社保的情况，也有出现企业和职工共同签署合同自愿放弃社保的现象。值得注意的是，这种行为违背了《中华人民共和国劳动与社会保障法》。盈科律师事务所马晖律师也提醒，如果员工决定起诉企业，即便当初双方签署了合同，企业会被认定没有缴交社保费用，需要作出补偿，因此企业千万注意不要因小失大。

　　建议 如何应对高缴费比例下的压力？

　　1、政府：重新测算缴纳基数，制定符合现实的标准

　　要解决社保用不上或者用不好的情况，张开云教授提出几点建议。一是提升养老金收益率，想办法让养老金增值。目前由于缺乏投资运营渠道，再加上很多人担心养老金投资安全，所以，大多数地方养老金按规定存在银行或买少量国债，在扣除通货膨胀后，养老基金实际是贬值的。据全国社保基金年报显示，该基金受托投资运营的广东1000亿元基础养老金去年收益率为6.2%，跑赢同期2.6%的通货膨胀率，或许可以考虑扩大试点。

　　延迟退休年龄能增加养老金收入并减少支出，对缓解社保困局也有一定帮助。但延迟退休不能强制，必须坚持自愿原则。

　　最重要的办法，归根到底还是税制改革。在合理的情况下，减少税收，让市民手上有更多可使用的资金，或许这能让社会对社保的质疑有所减少。例如，深圳已经正制定相关方案，拟将参保人使用的医保目录外的自费药品也可报销，并可利用医疗保险个人账户余额购买重特大疾病补充医疗保险，这无疑能提高社保费的利用率。

　　2、企业：改善工作环境，争取在其它险种上降低费率

　　虽然养老金的缴纳比例全部企业必须一视同仁，但是在工伤保险和医疗保险上的费率却可以根据不同企业的实际情况作出调整。张开云教授表示，如果企业十年没有发生过工伤事件，经常组织丰富的增强员工身体健康的活动，可以根据规定申报降低工伤保险或医疗保险的缴纳费率，把钱用到实际更需要的地方。

　　实际上，不少企业希望参与到制定社保缴纳标准的协商过程中，以便于国家制定出的基数比例更符合企业现状。企业在缴纳社保工作上表现优秀，政府也应给予一定的奖励，而不仅仅是一味的要求缴纳。

　　马晖律师提醒，对员工上“五险一金”是每家企业必须履行的义务，企业成立30天内就需要到相关管理部门登记开户缴纳社保。

　　3、个人：提早做好规划，考虑商业保险

　　个人养老规划是老生常谈的问题，更重要的，是公众对自身未来生活提早规划的意识。虽然“五险一金”暂时对一个身体健康、不买房的年轻人来说未起作用，但长远来说，却能规避部分风险，分担基本生活压力。

　　对于自由职业者或全职太太等特殊人群而言，可通过挂靠单位缴纳社保以享受保障。而在养老部分，商业养老保险本身有一定的避税作用，其保险力度也比社保中的养老保险力度要大，力所能及的购买值得考虑。

　　马晖律师表示，如果职工的社保权益没得到保障，劳动仲裁不直接受理社保案件，当事人可以直接寻求人社局帮助。需要提醒的是，公众要保留有各种证据，以向人社局申请时有充分资料。

　　而广州市人社局新闻处也表示，目前“广州人社”的微信公众号和微博已经开通，在里面提问留言的市民基本每条都能得到回复。另外，有需要的市民也可以拨打“12345”与本地人社局取得联系。

　　只有五险一金真正带来更多切实的保障，才能彻底化开人们对它的种种误解！